Форфейтинговая операция – это взимание денежных средств с последующей перепродажей приобретённых прав на товары. Это развивающаяся быстрыми темпами отрасль, под которую необходимо специальное подразделение в банке. В связи с растущим объёмом сделок появилась потребность в расширении деятельности в разных направлениях по финансированию за пределами банков.
Форфейтинговая операция – это среднесрочный вид сделки. Временной отрезок, когда совершается сделка, складывается из рыночных условий от 6 месяцев до нескольких лет, но могут быть и другие временные рамки. Форфейтированные средства стали появляться в результате кризиса и быстро растущего спроса на кредиты народного значения.
Одним из главных банковских центров в мире является Швейцария, она и до сегодняшнего времени остаётся крупнейшей базой форфейтирования. Продавцом векселя является экспортёр: он закладывает вексель в качестве платежа за товары и передаёт риски за инкассирование банку, работающему с векселями, взамен требуя срочной оплаты наличными денежными средствами.
Простые векселя и торговые траты подлежат форфейтированию. Некоторые фирмы включают аккредитив с отсроченными платежами. На рынке преобладают простые и переводные векселя из-за свойственной им простоты операций. Какой вид операций выбрать в международных торгах зависит от нескольких причин: экономических, политически, юридических.
Когда происходит форфейтированная покупка векселей, она осуществляется за вычетом процентов за весь срок кредита. Такая торговая операция экспортёра связана с наличностью. Экспортёр отвечает за качественное изготовление и поставку товара, за грамотное и своевременное оформление документов, что делает форфейтирование хорошей услугой и не столь дорогой по сравнению с другими формами рефинансирования. У экспортёра во время коммерческого кредитования может возникнуть проблема, связанная с риском, за которые отвечает он сам.
Это риски политического характера, валютные, коммерческие и т.д. Поэтому нужно в каждом конкретном случае производить оценку платёжеспособности импортера. Серьёзные риски могут поджидать с операциями в валюте иностранных государств, так как эта денежная единица постоянно меняется и следовательно меняется стоимость приобретенных товаров и услуг.
При форфейтировании нужно соблюдать правила страхования от возможных рискованных сделок. Во-первых, экспортёр должен понимать, что за заёмщик перед ним, чтобы компания, к которой он принадлежит, пользовалась хорошей репутацией и только в этом случае производить сделки, либо требовать гарантию банка страны. Форфейтирующие компании берут на себя обязательства в период кризиса.
Риск при переводе валют из страны в страну осуществляется форфейтером. Расчёты производятся в валюте, пользующейся спросом и авторитетом, обычно это доллар США, швейцарские франки, евро. Для экспортёра – метод рефинансирования наиболее удобен. Во-первых: уменьшение возможности потерь. Во-вторых: улучшение состояния ликвидности. В-третьих: упрощение балансового соотношения обязательств. В-четвертых: отсутствие рисков, связанных с колебание курса валют. В-пятых: отсутствие рисков по процентным ставкам. В-шестых: отсутствие затрат, связанных с взысканием денежных средств по различным платежным документам.